前边系列咱们依然用最直白款式读解了金钱欠债表和利润表在线股票配资网,今天咱们来聊一聊第三张财务报表——现款流量表(钱到账了吗?)
把现款流量表念念象成你“个东谈主钱包”的年度活水账,只看真金白银的出入,不论“赚了若干”的虚账!用最直白的“钱进钱出”逻辑拆解:
利润表说“我赚了!”,现款流量表说“钱到账了吗?”现款为王!没进兜的钱王人是纸!
现款流量表 = 三大类钱袋子的流动
就像你钱包的钱有三种来路和去路:
第一类:谋略活动现款流(主业挣的钱)→ “血汗钱进兜了吗?”
公司正经八百作念生意(卖东西、提供管事)带来的现款流入和流出。(作念生意收到若干现款?付出去若干现款?)
1、现款流入(+):
客户付的货款到账(扫码到账、现款收款)
银行进款利息到账(进款生的零钱到账)
2、现款流出(-):
付给供应商的原料款(扫码进货、现款结款)
发给职工的工资(职工领走的钱)
交给政府的税(税务局划走的钱)
3、净额 = 流入 - 流出
净额>0(正数):生意真挣钱!腹黑在造血。
净额<0(负数):生意在失血!卖货充公回钱,蚀本赚吆喝!
啜泣阅历:要是利润表说“本年赚了100万”,但谋略活动现款流-20万,确认100万全是欠条(客户赊账)!钱还充公到,白忙乎!
第二类:投资活动现款流(交易家当的钱)→ “升级装备如故变卖家产?”
公司买/卖弥远金钱简略对外投资带来的现款流入和流出。(买/卖厂房成立、投资/撤资花了若干现款?赚了若干现款?)
1、现款流入(+):
卖旧成立回血(二手奶茶机卖了5000元)
卖掉子公司股份(转让隔邻面包店股权)
收到投资分成(股票分成到银行卡)
2、现款流出(-):
买新成立用钱(新购咖啡机花3万)
收购其他公司(买下敌手炸鸡店)
买答理家具(存10万依期)
3、净额 = 流入 - 流出
净额<0(负数):扩缓期过去!用钱买改日。
净额>0(正数):变卖家产回血!可能缺钱或阑珊!
健康读解:负数不一定是赖事!用钱买成立,开分店,改日赚更多!正数要警惕!要是靠靠卖成立回血,可能生意不成了!
第三类:筹资活动现款流(借钱/还钱/找推进的钱)→ “靠输血续命如故讲述金主?”
公司找钱(借钱、找推进要钱)简略还钱(还债、给推进分成)带来的现款流入和流出。(借了若干钱?还了若干钱?推进又投了钱吗?分成了若干?)
1、现款流入(+):
银行贷款到账(借到10万)
推进打钱入股(一又友投资5万)
2、现款流出(-):
还银行贷款本金(咬牙还了8万)
给推进分成(发红包2万)
回购公司股票(用钱买回自家股票)
3、净额 = 流入 - 流出
净额>0(正数):靠借钱/融资谢世。
净额<0(负数):还债或分成,确认真有钱!
致命信号:若弥远 谋略现款流为负+筹资现款流为正,靠借钱补洞窟,靠输血谢世,正规配资平台网弥远非凡危急!(像打工赚1万却贷款买10万包包)
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终极算账:本年钱包饱读了如故瘪了?
现款净增额 = 谋略现款流 + 投资现款流 + 筹资现款流
净增额>0,确认本年钱变多了!
净增额<0,确认本年钱变少了!
期末现款 = 期初现款 + 现款净加多额
期初现款:这段时分驱动的时刻有若干现款。
期末现款:这段时分罢休的时刻有若干现款。这个数必须即是金钱欠债表上阿谁时分点的“货币资金”!
现款净加多额:这段时分钱袋子统共饱读了/瘪了若干?
最直白缅想现款流量表:
钱!钱!钱!只看真金白银的流动。不论账面上赚了若干(利润表),要津是看作念生意(谋略活动)有莫得真收到钱?公司是在扩展(投资用钱)如故消弱(卖金钱收钱)?是靠借钱/融资谢世(筹资流入),如故在竭力于还债/讲述推进(筹资流出)?现款流是公司的命根子,再得益的公司没现款也会倒闭!
现款流量表最应该温文什么:
谋略现款流弥远为负
生意自己不得益,靠输血苟谢世!
现款不够还短期债
货币资金<流动欠债 → 可能暴毙!
靠卖金钱保管谋略
投资现款流为正,谋略现款流为负 → 败家模式
借钱还利息王人贫困
筹资流入全是新债,流出全是还宿债 → 庞式骗局!
一句话记着现款流量表:
谋略现款流是腹黑(必须提升)!
投资现款流是肌肉(用钱长体魄)!
筹资现款流是输血(急救才用)!
利润表说你有钱,现款流量表证明钱果真在兜里!
现款流像血液:谋略是腹黑供血,投资是血管扩展,筹资是外部输血。
读报表的终极谋划:
金钱欠债表 → 企业咫尺健康吗?
利润表 → 得益才略行不成?
现款流量表 → 能活多久?
利润是好意思瞻念在线股票配资网,现款流是里子,金钱质料是基础底细。三张表合在整个,武艺看透企业是“真土豪”如故“假蕃昌”!
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